神马品牌网e路航导航仪下载:企业所得税
来源：百度文库 编辑：神马品牌网 时间：2024/04/28 20:25:37
我是做珍贵木材的，最近有一笔生意，客户要求开增值税发票，但我公司是小垭纳税人，我请朋友帮开，他们的会计给我算出的税率如下，
我的进货成本为8000元，销售出去15000
增值税：（15000-8000）*0.17=1190
企业所得税：（15000-8000）*0.15=1050
由于收到客户的汇款后，要现金从他公司提走我的利润，他说还要交纳4个点的个人所得税。
一般纳税人要纳这么多税吗？我觉得是不是他在蒙我啊？请专业人士帮我算一下实际应该交的税总额及计算方法，不胜感激！
我的进货成本为8000元，销售出去15000
增值税：（15000-8000）*0.17=1190
企业所得税：（15000-8000）*0.15=1050
由于收到客户的汇款后，要现金从他公司提走我的利润，他说还要交纳4个点的个人所得税。
一般纳税人要纳这么多税吗？我觉得是不是他在蒙我啊？请专业人士帮我算一下实际应该交的税总额及计算方法，不胜感激！
首先要看你所说的进货成本8000元和销售收入15000元是不是全部的支付额或收入额，如果是，那么对方的计算就不对了正确的计算如下：销项税=15000/1.17*17%=2179.48元，
进项税=8000/1.17*17%=1162.39元，应缴增值税=销项税-进项税=2179.48-1162.39=1017.09元；应缴城市维护建设税和教育费附加为：1017.09*(7%+3%)=101.79元。至于所得税如果你朋友公司的账面上有利润，你是需要交的，计算如下：
先计算所得额=(15000-2179.48)-(8000-1162.39)=5982.91元，再计算所得税=5982.91*15%=897.44元
即：增值税1017.09元，城建税和教育附加101.79元，企业所得税897.44元，共计2016.32元。
增值税是对的, 但如果你有运费发票 ,还可按7%抵扣.
所得税可扣除成本,费用以及除增殖税以外的税金和其他损失(生产经营中的各项营业外支出,已发生的经营亏损和投资损失,以及其他损失)
并且如果以前发生亏损可以在连续五年内低扣.按扣除后再计算所得额
一般纳税人不交个人所得税,只有个体工商户交.另外与公司有关的就是利息,股息和红利要交了.
以上企业所得税的算法是错误的，企业所得税并不是按毛利润（15000-8000）收取的，还要扣除其他的营业费用，他这样的算法偏高了，也没有道理。4点的个人所得税更是胡说了，这里不存在交纳个人所得税的。建议你公司还是到税务局税代开增票。