神马品牌网宠物小精灵的玩具:管理费用问题？
来源：百度文库 编辑：神马品牌网 时间：2024/05/09 06:22:22
A公司为B公司暂垫付房租，入帐应该是B公司问A公司的借款，但房东把上月的房租抬头开错了，直接开A公司房租，A公司把错误发票已入帐。
错误分录
借：管理费用-A公司房租
贷：银行存款
正确分录是：
借：其他应收款-B公司
贷：银行存款
请问8月该如何更正7月的错误分录？
错误分录
借：管理费用-A公司房租
贷：银行存款
正确分录是：
借：其他应收款-B公司
贷：银行存款
请问8月该如何更正7月的错误分录？
应该先把发票更换一下，再做一笔转帐分录，
借：其他应收款－B公司
贷：管理费用－A公司
先红冲错误分录 ,再按正确分录作一遍
把发票重新开一下,然后再把错误分录冲掉,做一个正确的.
发票重开是完全可以的,而且对方也有义务给你重开.
发票退回，请房东重开。
然后： 红字冲回原分录
再按正确分录重新入账
对的,把发票退回给房东,要房东重开,红字冲回原来的分录,再按正确的分录重新入帐.