真空水泵的工作原理:现金流水账

来源：百度文库 编辑：神马品牌网 时间：2024/04/29 21:42:45
我是一个会计新手,现在在一家公司做财务,但是这家公司刚打入长沙,很多东西我还是第一次做,现在就现金流水账一事,请教各位前辈.
虽然说在公司是做财务,但是很多会计方面的工作几乎是交给了上海总公司,做为长沙这边的财务,我的工作大概就是做工资及和经营公司对账什么的.但是慢慢的,我要开始做现金流水账.
想请问:现金流水账是不是根据员工到我这里来报销的什么原始单据登账?我这里的这边流水账,第一面,已经被前任财务弄坏了(好也不知道做),我想可不可以从第二面写起;流水账上面的单据编号是什么,该怎么填?经手人这栏应该填谁的,是我还是报销人.
而且我们这里大概是每月5日的样子报销,是不是就流水账平时就不用做.还是他们来报销时,还要反他们的票分日子累好,再一笔一日的登上月的?
现就这些问题请教.
现金流水账,应该是付款记贷方吧,取款借方?

单据编号就是凭证号，正式的现金日记账是没有经手人的，如果你做的现金流水账只是自己做一个表，那经手人就填报销人，现金流水账应该是哪天报销哪天登账

1、订本三栏式现金日记账，账本是连续编号的。

2、第1页从第一行开始写。首先提现金备用。
如：5月18日买账本一本10元。在报销凭证右上角写一个1，日记账登记方式如下：
月日 凭证号码 对方科目 摘要 贷方 借方 余额
5 18 提现（摘要） 1000（贷方）
5 18 1 办公费（摘要） 10（借方） 990（余额）

3、第1页最后一行摘要栏里写“过次页”

4、第2页第一行写“承前页”，最后一行也写“过次页”，后面均同第2页。

5、本月合计就是从本月1日到最后一日所有开支的合计。贷方加贷方，借方加借方。

第一个月：贷方合计-借方合计=余额

第二个月：上月余额+本月贷方合计-本月借方合计=本月余额

6、本月累计就不用了。

希望你能看的懂。我也是从你那一步走过来的。买本出纳入门看看，那里面很详细的。祝你早日学会。

精彩

现金流水账 请教高手，如何制作现金流水账！ 请问出纳记的流水账是不是就是现金日记帐？ 请问流水账能不能省略，直接记现金日记账呢？ 我想问一下什么叫做总账??跟现金流水账有什么关系! 我把现金流水账的某一页贷方全记在余额那一列了，该怎么办 如果现金流水账跟现金实数相照，做出凭证记入帐本后结果却有误，账本比实际数多，问题会出在哪里？ 第一 什么是流水账 流水账的还原 怎么做流水账？