神马品牌网gom引擎修改:请问这笔分录怎么做？
来源：百度文库 编辑：神马品牌网 时间：2024/04/27 23:05:01
某公司3月份从我们这定了批货，先预付了30%的货款（但是打到了我们总经理的私人帐户上），发货后对方又将全款打到了公司帐上，4月份我们经理让我从帐上提取了现金进行归还......
1、第一种情况：
打到总经理私人帐户上的，如果公司没有开任何凭证（收据之类），没有依据，暂不确认。
收到全款时，按正常销售程序做。
从帐上提现金归还对方公司时，借：其他应收款（对方公司），贷：银行存款
第二种情况：
如果预收30%开了收据，那么要求对方公司提供划帐凭证，再：借：其他应收款（总经理），贷：预收帐款
收到全款时，按正常销售程序做。
归还对方公司时：借：预收帐款，贷：银行存款。