神马品牌网候鸟兵营:外文资料
来源：百度文库 编辑：神马品牌网 时间：2024/05/10 11:34:31
寻求有关洗钱罪的外文资料
洗钱罪
早在上个世纪20年代美国芝加哥黑手党一个金融专家购买了一台投币洗衣机，开了一个洗衣店。每天晚上结算当天洗衣收入时，他将非法所得的赃款加入其中，再向税务局申报纳税，税后条款就全部成了他的合法收入，这就是“洗钱”一词的来历。
洗钱罪是指贩毒、走私及其他犯罪分子通过银行或其他金融机构将非法获得的赃款通过转移、兑换、购买金融票据或直接投资而掩盖其非法来源和性质，使其非法资产合法化的行为。
洗钱罪的主体是金融机构或个人，主观方面是故意。侵犯的客体是社会主义市场经济秩序。客观方面的行为表现，根据刑法第一百九十一条的规定有以下五种行为：
1、提供资金帐户；2、协助将财产转换为现金或金融票据；3、通过转帐或者其他结算方式协助资金转移；4、协助将资金汇往境外；5、以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源。有上述五种行为之一的就构成洗钱罪。
对于犯洗钱罪，刑法规定处以没收非法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处洗钱数额5%以上20%以下的罚金，情节严重的处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额的5%以上，20%以下罚金。
洗钱罪