神马品牌网绿色建筑分几个等级:求助!!! 谁懂所得税清算啊???快来帮帮我~谢谢谢谢!
来源：百度文库 编辑：神马品牌网 时间：2024/04/28 19:44:01
例如:固定资产原价10万
折旧9.5万(已在往年折旧掉了)
因陈旧报废现在卖掉3000元
余2000元未折旧
那我做了帐务处理: 借: 现金3000
累计折旧9.5万
营业外支出2000
贷: 固定资产10万
我想,9.5万折旧,在以往年度折旧时进了"管理费用".现在做了帐务处理.在当年的所得税清算时,9.5万是属于当年折旧的减少.
我想问:
如果9.5万大于当年的应提折旧数4万,那么,是否要增加纳税所得额???
如果是,增加多少呢???是不是5.5万呢???
谢谢大家帮忙!
麻烦和我说得详细一点.万分感谢!
回答者：秀才花花 - 秀才 二级
你能不能告诉我正确的财务处理???麻烦了!
4万是根据固定资产原价,折旧年限,折旧率算出的当年的应折旧额.
原来的帐务处理就是:
借:累计折旧
贷:固定资产(没有残值)
就是累计折旧额已进往年的管理费用.
折旧9.5万(已在往年折旧掉了)
因陈旧报废现在卖掉3000元
余2000元未折旧
那我做了帐务处理: 借: 现金3000
累计折旧9.5万
营业外支出2000
贷: 固定资产10万
我想,9.5万折旧,在以往年度折旧时进了"管理费用".现在做了帐务处理.在当年的所得税清算时,9.5万是属于当年折旧的减少.
我想问:
如果9.5万大于当年的应提折旧数4万,那么,是否要增加纳税所得额???
如果是,增加多少呢???是不是5.5万呢???
谢谢大家帮忙!
麻烦和我说得详细一点.万分感谢!
回答者：秀才花花 - 秀才 二级
你能不能告诉我正确的财务处理???麻烦了!
4万是根据固定资产原价,折旧年限,折旧率算出的当年的应折旧额.
原来的帐务处理就是:
借:累计折旧
贷:固定资产(没有残值)
就是累计折旧额已进往年的管理费用.
你财务处理错了,先清算而不是现金
4万-----你指的是什么折旧啊?
题目不太清楚哦