产品包装平面图:现金和利润

现金与利润之间的关系问题，相信上面各位的解释有所涉及了，这里不再重复叙述了。

有一个简单的方法可以让你老板消除顾虑。

1.将各类应收款项的年末数与年初数相减，如果为正数，说明应收款项增加了，也就说赚取的利润还没有收回现金，那么，现金当然就要比利润少了。

2.将各类存货项目的年末数与年初数相减，如果为正数，说明存货增加了，也就说赚取的利润被用于购置了存货，那么，现金当然就要比利润少了。

3.将各类应付款项的年末数与年初数相减，如果为负数，说明应付款项减少了。也就是说赚取的利润被用于偿付了以前欠付的欠款，那么，现金当然就要比利润少了。

4.其他项目也可比照上述方法进行分析。

对于2006年1月份的数据，你也可以比照上述方法，区别仅在于“年末数”变成了“月末数”，“年初数”变成了“月初数”，但是基本原理是一样的。

另外，利润指标与现金指标之间是存在勾稽关系的，它们之间的差额是可以通过一定的方法进行调节相符的，这里无法具体的阐述，其原理与上述方法是一致的。因此，这里只能提供一些简单易懂的道理来说明现金与利润在数额上是不同的，希望对你有所帮助。

一般来说，企业盈利，现金流为负，可能由以下几种原因造成：

1、应收账款增加，销售不能及时收现；企业库存积压，大量采购造成现金大额支出。

2、企业处于成长发展期，经营活动现金流量可能为正，但大笔投资，造成投资活动现金流量为负，从而导致企业整体现金流量为负。

3、企业大笔债务到期，本期大笔偿还债务，或本期大额发放现金股利，导致融资活动的现金流量为负，从而导致企业整体现金流量为负。

现金流量指标是对企业各盈利指标、偿债指标的一个有利补充。各指标要结合起来，具体分析，才能分析出企业的实际财务状况。
希望采纳

你可以跟老板通俗的讲，今年经营利润是83万元，但挣的钱咱们都干什么了，你可以按负债表上说：比如还有库存商品没买出去，在库里占用，买了***固定资产也是用挣的钱买的等，都是用利润挣的钱买的，所以现金就没有那么多了。老板不会看表，所以你要明白，你再说不明白，老板当然不满意了。

我们是按会计原则-权责发生制操作的，老板他混淆了账面利润与实收现金（即现金流），老板脑子里想的是“收付实现制”

账面利润与银行存款是2个概念，银行存款是你在银行实际存的款项，而账面利润是要经过帐务处理的，之所以不一样，可能是因为应收应付预收预付等科目有余额所造成的，至于怎么和你老板讲明白，我看不可能，在私人单位，老板都不懂得会计是做什么，他只知道你们没有什么活，还能挣到很多钱，所以你不用和他说，如果他还是问你，你就跟他说，我这是账面的钱，是要交税的钱，可多可少。而实际用的钱都是你批准的，你看看我们欠多少债，还要收多少债，我们买了多少东西等。具体就看你自己怎么说了，不过有一点你要记住，就是老板不会管你说什么的，他只认钱。

最好做一个现金流量表,就能把收了多少现金,支了多少现金讲明白.